目录

第一部分：崇左市殡葬管理中心单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：崇左市殡葬管理中心2024部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：崇左市殡葬管理中心2024年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2024年度预算项目绩效目标公开表

第四部分：名词解释

第一部分：崇左市殡葬管理中心概况

一、主要职责

积极有步骤的实行火葬，改革土葬，节约殡葬用地，革除丧葬陋习，提倡文明节俭办丧事。从事丧葬用品销售；殡仪服务：遗体接运、整容、冷冻、火化、骨灰盒寄存。

二、机构设置情况

崇左市殡葬管理中心为财政差额补助拨款的公益性二类事业单位，单位规格为正科级，核定编制13名，现实有在编在职人员10名，退休人员7名。

第二部分：崇左市殡葬管理中心2024年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

我部门总收入1062.18万元，总支出1062.18万元。总收入较2023年度预算数819.71万元，增加242.47万元，增长29.58%，主要原因是主要原因是其他服务类收入增加。总支出较2023年度预算数819.71万元，增加242.47万元，增长29.58%，主要原因是2024年新建骨灰存放楼项目。

二、部门收入总体情况说明

2024年我部门总收入1062.18万元，较2023年度预算数819.71万元，增加242.47万元，增长29.58%，主要原因是其他收入中，与福园公司合作，福园公司其他服务类收费增加，合作收益比例增加。

三、部门支出总体情况说明

2024年我部门总支出1062.18万元，较2023年度预算数819.71万元，增加242.47万元，增长29.58%，主要原因是除了正常运行费用，2024年计划新建骨灰存放业务用房。主要包括：新建三幢骨灰存放业务用房，工程预算费用680万元。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为1类，其中:

(1)社会保障和就业支出1062.18万元，占支出总预算100.00%,比上年增加242.47万元，增长29.58%,主要原因是：其他收入中，与福园公司的业务活动分成比例增加，福园公司其他类服务收入较高，因此收入增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1. 基本支出预算。

基本支出预算0.00万元，占支出预算0.00%,比上年增加0.00万元，增长0%。

2. 项目支出预算。

项目支出预算1062.18万元，占支出预算100.00%,比上年增加242.47万元，增长29.58%。其中：

(1)工资福利支出216.23万元，占项目支出总预算20.36%,比上年增长51.53万元，增长31.29%,主要原因是：人员社会保障缴费基数增加。

(2)商品和服务支出156.80万元，占项目支出总预算14.76%,比上年减少146.01万元，减少48.22%,主要原因是：火化量减少，收入减少，支付福园公司的业务委托费用减少，相关费用支出也减少。

(3)对个人和家庭的补助9.15万元，占项目支出总预算0.86%,比上年增长1.95万元，增长27.08%,主要原因是：遗属生活补助调整。

(4)资本性支出（基本建设）0.00万元，占项目支出总预算0.00%,比上年减少165.00万元，减少100.00%,主要原因是：2024年之前投入馆内基础设施建设基本完善，今年主要重点在于骨灰存放业务用房建设。

(5)资本性支出680.00万元，占项目支出总预算64.02%,比上年增长500.00万元，增长277.78%,主要原因是：2024年新建骨灰存放业务用房项目。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收入我部门财政拨款总收入0.00万元，总支出0.00万元。财政拨款总收入较2023年度预算数150.00万元，减少150.00万元，下降100.00%，主要原因是主要原因是2022年底新冠疫情乙类乙管后，2023年初自治区根据殡仪馆运行现状财政补助150万元采购殡仪设备，2024年无此项补助。财政拨款总支出较2023年度预算数150.00万元，减少150.00万元，下降100.00%，主要原因是主要原因是2022年底新冠疫情乙类乙管后，2023年初自治区根据殡仪馆运行现状，得到财政补助150万元采购殡仪设备，2024年无此项补助。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出共0.00万元，较2023年度预算数150.00万元，减少150.00万元，下降100.00%，主要原因是2023年财政补助采购应急殡葬设备，2024年无补助。具体情况为：

社会保障和就业支出（类）支出0.00万元，占支出总预算的，较2023年度预算数150.00万元，减少150.00万元，下降100.00%，主要原因是：2023年财政补助采购应急殡葬设备，2024年无补助。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位2024年无一般公共预算支出具体情况为：

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算43.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算3.00万元，公务用车购置及运行费支出预算40.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费40.00万元）。

（二）2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位2024年无预算安排因公出国（境）费。

2.公务接待费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位2024年无预算安排公务接待费。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位2024年无预算安排公务用车购置费。

公务用车运行维护费2024年预算安排0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位2024年无预算安排公务用车维护费。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2024年政府性基金预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年本部门机关运行经费预算0.00万元，较2023年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：我单位2024年无预算安排机关运行经费。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2024年政府采购预算总金额680万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购680万元、服务类采购0万元。主要用于：骨灰存放业务用房建设。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆11辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车10辆、其他用车1辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目1个，预算资金1062.18万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目名称殡葬运转经费，预算资金1062.18万元，2024年度绩效目标为确保全市殡葬事业正常运行，有效推动绿色殡葬改革，倡导绿色、文明、低碳的殡葬服务方式，提升各项殡葬服务水平。设1条数量指标：数量指标1为当年服务遗体数不少于1000具；1条质量指标为群众对全程评价满意度不少于8.5分；设1条时效指标为每具遗体火化时间不超过3小时；设2条成本指标：成本指标1每具遗体火化用油不超过300元，当年遗体火化用油不超过30万元；设置2条社会效益指标，指标1为当年服务群众数量多余1000户，指标2为当年清明三月三服务群众数不少于10000人；设置1条生态效益指标，为当年骨灰撒海数不少于47具。设置1条满意度指标，为群众满意度大于90%。

第三部分崇左市殡葬管理中心2024年部门预算表

收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

收入总体情况表

支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

财政拨款收支总体情况

注：表中功能分类科目，根据各部门实际预算编制情况编列。

报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

一般公共预算支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算“三公”经费预算表

政府性基金预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

2024年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。