第三部分：崇左市民政局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入3109.23万元，其中本年收入3037.38万元，较2022年度决算数4166.40万元，减少1057.17万元，下降25.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1201.67万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数791.53万元，增加410.14万元，增长51.82%，主要原因：年中预算调整追加基础性绩效工资及公积金、绩效工资总量及公积金、上级追加专项资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入791.88万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数195.19万元，增加596.69万元，增长305.70%，主要原因：以支定收，本年度政府性基金支付项目工程款较多。

3.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数1.58万元,减少1.58万元，下降100.00%，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

4.事业收入990.57 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数877.29万元,增加113.28万元，增长12.91%，主要原因是：殡葬服务中心支出工程款。

5.其他收入53.26万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数121.20万元，减少67.94万元，下降56.06%，主要原因是：上年度殡葬服务中心有其他收入77.15万元，本年度没有。

6.上年结转和结余71.85万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数2179.62万元，减少2107.77万元，下降96.70%，主要原因是：以前年度未使用的指标全部列入上年结转和结余指标，2022年末终了一部分资金列入上年结转结余指标下达，其余指标财政收回，次年按需重新下达。

（二）本部门2023年度总支出3109.23万元，其中本年支出2808.97万元，较2022年度决算数4166.40万元，减少1057.17万元，下降25.37%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208 类）1913.94万元：主要用于：工资福利支出、办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、税费、殡葬专用材料费、离退休人员补助、困难群众救助补助、殡葬专用设备购置、工程支出等。较2022年度决算数1573.71万元，增加340.23万元，增长21.62%，主要原因是：上级下达专项资金多。

2.卫生健康支出（210 类）40.57万元：主要用于：行政事业单位医疗、公务员医疗。较2022年度决算数40.71万元，减少0.14万元，下降0.34%，主要原因是：退休人员减少3人。

3.农林水支出（213 类）0.0万元：较2022年度决算数20.00万元，减少20万元，下降100%，主要原因是：2022年广东帮扶广西财政协作资金，本年度无。

4.住房保障支出（221 类）62.59万元：主要用于：住房公积金支出。较2022年度决算数28.92万元，增加33.67万元，增长116.42%，主要原因是：年中预算调整追加2022-2023年基础性绩效工资和奖励性绩效工资总量公积金。

5.其他支出（229 类）791.88万元：主要用于：2号楼老年养护楼工程、3号楼康复大楼工程、福利院改造项目工程、精神障碍社区康复购买服务、社会组织购买服务、养老购买服务、基层社区服务中心维修工程、孤儿医疗支出等。。较2022年度决算数195.19万元，增加596.69万元，增长305.7%，主要原因是：2022年度未支付工程款在2023年度支出。

6.结余分配227.07万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算0.00万元，增加227.07万元，增长100%，主要原因是：2023年度殡葬服务中心事业收入结转入非财政拨款结余。

7.年末结转和结余73.19万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数2307.88万元，减少2234.69万元，下降96.83%，主要原因是2022年度决算数包含殡葬服务中心非财政拨款结转结余资金2234.44万元，2023年度无。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

崇左市民政局2023年度一般公共预算财政拨款支出1201.67万元，较2022年度决算数802.97万元，增加398.70万元，增长49.65%。其中：基本支出821.09万元，项目支出380.58万元。

崇左市民政局2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1045.93万元，支出决算为1201.67万元，完成年初预算的114.89%。

(1)社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)行政运行(项)年初预算为253.38万元，支出决算为326.22万元，完成年初预算的128.75%。预决算存有差异原因是：基础性绩效调整标准，预算调整追加指标并纳入工资统发。主要用于：工资福利支出、办公费、水电费、手续费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、工会经费等支出。

(2)社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为75.27万元，支出决算为63.93万元，完成年初预算的84.93%。预决算存有差异原因是：部分已做支付申请的支出因财政库款紧张的原因国库暂不给予支付。主要用于：编外长聘人员工资、办公费、印刷费、差旅费、广告宣传费、困难群众春节慰问。

(3)社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)社会组织管理(项)年初预算为1.77万元，支出决算为0.73万元，完成年初预算的41.24%。预决算存有差异原因是：部分已做支付申请的支出因财政库款紧张的原因国库暂不给予支付。主要用于：社会组织工作差旅费、社会组织孵化基地建设费。

(4)社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)行政区划和地名管理(项)年初预算为1.80万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的8.89%。预决算存有差异原因是：部分已做支付申请的支出因财政库款紧张的原因国库暂不给予支付。主要用于：区划地名工作差旅费、地名系统更新费。

(5)社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)基层政权建设和社区治理(项)年初预算为0.85万元，支出决算为0.0万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：部分已做支付申请的支出因财政库款紧张的原因国库暂不给予支付。主要用于：基层社区建设费。

(6)社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)其他民政管理事务支出(项)年初预算为117.65万元，支出决算为115.28万元，完成年初预算的97.99%。预决算存有差异原因是：部分已做支付申请的支出因财政库款紧张的原因国库暂不给予支付。主要用于：工资福利支出、办公费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、委托业务费、福利费、工会经费、培训费等。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为65.65万元，支出决算为74.37万元，完成年初预算的113.28%。预决算存有差异原因是：年中预算调整追加离退休人员生活补助。主要用于：支付退休人员生活补助。

(8)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为4.96万元，支出决算为1.29万元，完成年初预算的26.01%。预决算存有差异原因是：退休人员生活补助未支出。主要用于：改革前获得荣誉改革后退休人员补助及春节慰问支出。

(9)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为50.39万元，支出决算为47.23万元，完成年初预算的93.73%。预决算存有差异原因是：救助站在职减少1人。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出。

(10)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为28.00万元，支出决算为56.24万元，完成年初预算的200.86%。预决算存有差异原因是：年中预算调整追加退休人员职业年金记实。主要用于：机关事业单位职业年金缴费支出。

(11)社会保障和就业支出(类)社会福利(款)儿童福利(项)年初预算为2.39万元，支出决算为17.6万元，完成年初预算的736.4%。预决算存有差异原因是：年中预算追加上级困难群众补助资金。主要用于：孤儿基本生活费、孤儿医疗费、护理费。

(12)社会保障和就业支出(类)社会福利(款)殡葬(项)年初预算为819.71万元，支出决算为150.0万元，完成年初预算的18.3%。预决算存有差异原因是：殡葬管理中心单位性质为自收自支公益二类事业单位，年初预算资金性质不属于一般公共预算财政资金。支出决算数150万为上级下达一般公共预算专项资金。主要用于：殡葬服务专用设备购置。

(13)社会保障和就业支出(类)社会福利(款)社会福利事业单位(项)年初预算为114.57万元，支出决算为125.83万元，完成年初预算的109.83%。预决算存有差异原因是：年中预算追加2022-2023年奖励性绩效工资总量。主要用于：工资福利支出、办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、维修（护）费、工会费、福利费等。

(14)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业(项)年初预算为0.45万元，支出决算为0.0万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：年初预算功能分类科目用错（残疾人就业），年中调整科目为（其他残疾人事业支出）。主要用于：残保金缴纳。

(15)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)年初预算为2.10万元，支出决算为3.18万元，完成年初预算的151.43%。预决算存有差异原因是：年初预算功能分类科目用错（残疾人就业），年中调整科目为（其他残疾人事业支出）。主要用于：残保金缴纳。

(16)社会保障和就业支出(类)临时救助(款)流浪乞讨人员救助支出(项)年初预算为90.00万元，支出决算为115.9万元，完成年初预算的128.78%。预决算存有差异原因是：年中预算调整追加基础性绩效工资、公积金、上级下达专项资金。主要用于：工资福利支出、办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、流浪乞讨人员救助补助支出等。

(17)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为0.90万元，支出决算为0.55万元，完成年初预算的61.11%。预决算存有差异原因是：年初预算含上年结转结余指标0.53万元。主要用于：工伤险、失业险支出。

(18)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为28.57万元，支出决算为27.3万元，完成年初预算的95.55%。预决算存有差异原因是：年初预算含上年结转结余资金。主要用于：行政单位医疗支出。

(19)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为2.65万元，支出决算为2.65万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：收支一致。主要用于：事业单位医疗支出。

(20)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为11.72万元，支出决算为10.62万元，完成年初预算的90.61%。预决算存有差异原因是：救助站在职减少1人。主要用于：公务员医疗补助。

(21)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为42.86万元，支出决算为62.59万元，完成年初预算的146.03%。预决算存有差异原因是：年中预算追加基础绩效工资和奖励性绩效工资总量公积金。主要用于：住房公积金支出。

(22)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于社会福利的彩票公益金支出(项)年初预算为382.91万元，支出决算为0.0万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：该预算资金性质为政府性基金，实际支出决算为791.88万元，完成年初预算的206.81%，详见第四大点2023年度政府性基金预算支出决算情况。主要用于：2号楼老年养护楼工程、3号楼康复大楼工程、福利院改造项目工程、精神障碍社区康复购买服务、社会组织购买服务、养老购买服务、基层社区服务中心维修工程、孤儿医疗支出等。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

崇左市民政局2023年度一般公共预算财政拨款基本支出821.09万元，其中：人员经费支出731.45万元，主要包括：基本工资136.35万元，津贴补贴82.03万元，奖金195.65万元，绩效工资28.95万元，机关事业单位基本养老保险缴费47.23万元，职业年金缴费27.41万元，职工基本医疗保险缴费14.63万元，公务员医疗补助缴费10.62万元，其他社会保障缴费4.19万元，住房公积金62.59万元，其他工资福利支出27.7万元，离休费14.91万元，退休费53.46万元，生活补助2.65万元，医疗费补助15.24万元，其他对个人和家庭的补助7.85万元，

公用经费支出89.64万元，主要包括：办公费6.45万元，水费0.96万元，电费9.4万元，邮电费7.73万元，物业管理费1.17万元，差旅费0.82万元，维修（护）费1.75万元，会议费1.7万元，培训费7.42万元，公务接待费1.8万元，委托业务费0.07万元，工会经费4.7万元，福利费3.55万元，公务用车运行维护费5.45万元，其他交通费用22.94万元，其他商品和服务支出13.75万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出637.34万元，完成年初预算的123.11%。预决算存有差异原因是：年中预算调整追加基础性绩效工资、奖励性绩效工资总量及公积金。主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费。

(2)商品和服务支出89.64万元，完成年初预算的84.42%。预决算存有差异原因是：国库不同意支付申请。主要用于：办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务支出。

(3)对个人和家庭的补助94.11万元，完成年初预算的123.83%。预决算存有差异原因是：年中预算调整追加离退休人员生活补助。主要用于：离退休人员生活补助。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

崇左市民政局2023年度政府性基金支出791.88万元，较2022年度决算数195.19万元，增加596.69万元，增长305.70%。其中：基本支出0.00万元，项目支出791.88万元。

崇左市民政局2023年度政府性基金支出年初预算为382.91万元，支出决算为791.88万元，完成年初预算的206.81%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于社会福利的彩票公益金支出(项)年初预算为382.91万元，支出决算为791.88万元，完成年初预算的206.81%。预决算存有差异原因是：年初预算含上年结转结余指标，同时本年有上级追加的彩票公益金。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度没有国有资金经营预算财政拨款支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算为7.74万元，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算5.45万元，公务接待费支出决算2.30万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费出支出决算为0.00万元，全年使用财政拨款安排0机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。因公出国（境）费年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。公务用车购置及运行费支出决算为5.45万元，其中：公务用车购置支出0.00万元，购置了（0）辆公务公车。

公务用车运行费支出5.45万元，年初预算数为6.00万元，完成年初预算的91.00%，比上年决算数3.38万元增加2.07万元。原因是：救助用车维修费支付申请未获得国库支付。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展流浪乞讨人员救助业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，崇左市民政局所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2.00辆，全年运行费支出5.45万元。平均每辆2.725万元。

公务用车购置及运行费年初预算为6.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。原因是：收支一致。比上年决算数3.38万元，增加2.07万元，增长61.24%，原因是：维修次数比上年增加，费用增加。

（二）公务接待费支出预算为2.40万元，支出决算为2.30万元，完成年初预算的96.00%， 比上年决算数0.97万元，增加1.33万元，增长137.11%，主要原因是：本年度公务来访次数增加。国内公务接待批次43.00次，人次156.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

（三）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

2023年度我单位一般公共预算财政拨款“三公”经费支出共计7.74万元，比上年决算数6.70万元，增加1.04万元，增长15.52%，主要原因是：本年度公务来访次数增加；比年初预算数8.40万元，减少0.66万元，下降7.86%，主要原因一是本部门严控三公经费支出，二是0.3万元的支付申请财政未同意。

七、其他重要事项情况说明汇总表

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出80.18万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），比年初预算数减少26.00万元，比上年决算数63.18万元，增加17.00万元，增长26.91%。主要原因是：上年度未支付的会议费、培训费、体检费等费用在本年度支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额10.99万元，其中：政府采购货物支出4.71万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出6.28万元。授予中小企业合同金额10.10万元，占政府采购支出总额的214.44%，其中：授予小微企业合同金额10.10万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的标签100%。（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致）

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆14.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车11.00辆、其他用车3.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金319.79万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度市县即开型彩票公益金、中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金等五个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金590.3万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，26个项目评为一等，占项目总数比例78.79%；3个项目评为二等，占项目总数比例9.1%；2个项目评为三等，占项目总数比例6.1%；2个项目评为四等，占项目总数比例6.1%。一是预算执行进度缓慢，部分项目支出进度未达到90%；下一步改进措施：一是加快项目推进；二是加强与财政部门的交流和沟通，争取在库款紧张的情况下争取更多的资金向民政部门倾斜，保障福利院的各项工作顺利开展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。 

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。