第三部分：崇左市社会福利院（崇左市儿童福利院）2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入319.17万元，其中本年收入273.18万元，较2022年度决算数192.01万元，增加127.16万元，增长66.23%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入175.18万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数106.84万元，增加68.34万元，增长63.96%，主要原因：上级资金收入增加，在职新增特教津贴，发放2022-2023年绩效工资增量，退休人员生活补助提标。

2.政府性基金预算财政拨款收入51.19万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数16.04万元，增加35.15万元，增长219.14%，主要原因：以支定收，上年结转结余指标在本年下达。

3.其他收入46.81万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数43.47万元，增加3.34万元，增长7.68%，主要原因是：本年度有捐赠收入，上年度没有。

4.上年结转和结余45.98万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数25.66万元，增加20.32万元，增长79.19%，主要原因是：工程款未达支付条件。

（二）本部门2023年度总支出319.17万元，其中本年支出261.14万元，较2022年度决算数192.01万元，增加127.16万元，增长66.23%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208 类）193.97万元：主要用于：工资福利支出、退休人员补助、机关养老保险、职业年金、孤儿救助、残保金、工伤、失业险、办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、维修（护）费、工会费、福利费等。较2022年度决算数120.99万元，增加72.98万元，增长60.32%，主要原因是：支出2022-2023年绩效工资总量及公积金。

2.卫生健康支出（210 类）2.65万元：主要用于：医疗保险支出。较2022年度决算数2.43万元，增加0.22万元，增长9.05%，主要原因是：补缴2022年医疗保险。

3.住房保障支出（221 类）13.33万元：主要用于：住房公积金支出。较2022年度决算数5.00万元，增加8.33万元，增长166.6%，主要原因是：支出2022年7-12月公积金2.16万元、支出2022-2023年绩效工资公积金1.44万元、支出2022-2023年基础绩效公积金4.68万元。

4.其他支出（229 类）51.19万元：主要用于：福利院改造项目、孤儿康复设备购置、孤儿医疗救助支出。较2022年度决算数16.04万元，增加35.15万元，增长219.14%，主要原因是：使用上年结转结余指标支付工程款。

5.年末结转和结余58.02万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数47.55万元，增加10.47万元，增长22.02%，主要原因是部分工程款未拨付。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

崇左市社会福利院（崇左市儿童福利院）2023年度一般公共预算财政拨款支出175.18万元，较2022年度决算数107.30万元，增加67.88万元，增长63.26%。其中：基本支出132.03万元，项目支出43.15万元。

崇左市社会福利院（崇左市儿童福利院）2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为147.19万元，支出决算为175.18万元，完成年初预算的119.02%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为4.96万元，支出决算为1.29万元，完成年初预算的26.01%。预决算存有差异原因是：退休人员生活补助未支出。主要用于：改革前获得荣誉改革后退休人员补助及春节慰问支出。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为8.58万元，支出决算为8.57万元，完成年初预算的99.88%。预决算存有差异原因是：收支一致。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为4.92万元，支出决算为4.92万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：收支一致。主要用于：机关事业单位职业年金缴费支出。

(4)社会保障和就业支出(类)社会福利(款)儿童福利(项)年初预算为2.39万元，支出决算为17.6万元，完成年初预算的736.4%。预决算存有差异原因是：年中预算追加上级困难群众补助资金。主要用于：孤儿基本生活费、孤儿医疗费、护理费。

(5)社会保障和就业支出(类)社会福利(款)社会福利事业单位(项)年初预算为114.57万元，支出决算为125.83万元，完成年初预算的109.83%。预决算存有差异原因是：年中预算追加奖励性绩效工资总量。主要用于：工资福利支出、办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、维修（护）费、工会费、福利费等。

(6)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.63万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：年初预算功能分类科目错，年中调整科目。主要用于：残保金缴纳。

(7)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为0.35万元，支出决算为0.35万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初预算功能分类科目错，年中调整科目。主要用于：残保金缴纳。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为2.65万元，支出决算为2.65万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：收支一致。主要用于：事业单位医疗支出。

(9)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为8.77万元，支出决算为13.33万元，完成年初预算的152.0%。预决算存有差异原因是：年中预算追加奖励性绩效工资总量公积金。主要用于：住房公积金支出。

(10)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于社会福利的彩票公益金支出(项)年初预算为29.25万元，支出决算为0.0万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：该预算资金性质为政府性基金，实际支出决算为51.19万元，完成年初预算的175.01%，详见第四大点2023年度政府性基金预算支出决算情况。主要用于：项目改造工程支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

崇左市社会福利院（崇左市儿童福利院）2023年度一般公共预算财政拨款基本支出132.03万元，其中：人员经费支出122.57万元，主要包括：基本工资26.96万元，津贴补贴3.83万元，奖金31.08万元，绩效工资28.95万元，机关事业单位基本养老保险缴费8.57万元，职业年金缴费4.92万元，职工基本医疗保险缴费2.65万元，其他社会保障缴费0.98万元，住房公积金13.33万元，退休费0.49万元，其他对个人和家庭的补助0.8万元，

公用经费支出9.46万元，主要包括：办公费2.58万元，电费1.3万元，邮电费0.63万元，维修（护）费0.5万元，委托业务费0.07万元，工会经费0.84万元，福利费0.7万元，其他商品和服务支出2.85万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出121.28万元，完成年初预算的115.06%。预决算存有差异原因是：年中预算调整追加奖励性绩效工资总量和公积金。主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费。

(2)商品和服务支出9.46万元，完成年初预算的78.96%。预决算存有差异原因是：体检费、退休人员春节慰问金未能在当年度支出。主要用于：办公费、电费、邮电费、维修（护）费、工会经费、福利费等。

(3)对个人和家庭的补助1.29万元，完成年初预算的44.64%。预决算存有差异原因是：退休人员生活补助未发放。主要用于：退休人员生活补助。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

崇左市社会福利院（崇左市儿童福利院）2023年度政府性基金支出51.19万元，较2022年度决算数16.04万元，增加35.15万元，增长219.14%。其中：基本支出0.00万元，项目支出51.19万元。

崇左市社会福利院（崇左市儿童福利院）2023年度政府性基金支出年初预算为29.25万元，支出决算为51.19万元，完成年初预算的175.01%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于社会福利的彩票公益金支出(项)年初预算为29.25万元，支出决算为51.19万元，完成年初预算的175.01%。预决算存有差异原因是：使用上年结转结余资金支出工程款。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度没有国有资金经营预算财政拨款支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算为0.00万元，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费出支出决算为0.00万元，全年使用财政拨款安排0机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。因公出国（境）费年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

（二）公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置支出0.00万元，购置了0辆公务公车。

公务用车运行费支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数少0.00万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，崇左市社会福利院（崇左市儿童福利院）所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元

公务用车购置及运行费年初预算为0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

（三）公务接待费支出预算为0.10万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%， 比上年决算数0.08万元，减少0.08万元，下降100.00%，主要原因是：本年度无接待任务。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

2023年度我单位一般公共预算财政拨款“三公”经费支出共计0.00万元，比上年决算数0.10万元，减少0.10万元，下降100.00%，主要原因是：本年度无接待任务；比年初预算数0.10万元，减少0.10万元，下降100.00%，主要原因是：本年度无接待任务。

七、其他重要事项情况说明汇总表

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），比年初预算数减少11.98万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。主要原因是：本单位为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额3.51万元，其中：政府采购货物支出3.51万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.51万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额3.51万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金41.52万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金等一个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金5万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是预算执行进度缓慢，部分项目支出进度未达到90%；下一步改进措施：一是加快项目推进；二是加强与财政部门的交流和沟通，争取在库款紧张的情况下争取更多的资金向民政部门倾斜，保障福利院的各项工作顺利开展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。 

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。