第三部分：崇左市福利彩票发行管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入364.52万元，其中本年收入225.33万元，较2022年度决算数301.59万元，增加62.93万元，增长20.87%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位无一般公共预算财政拨款收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入200.84万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数100.58万元，增加100.26万元，增长99.68%，主要原因：一是2023年区福彩中心下达的即开型销售任务5200万元，为完成销售任务加大了即开型彩票的营销宣传，营销宣传经费支出较上年增长42.61万元；二是2023年支付了2022年财政未支付数据34.63万元；三是2023年共销售即开型彩票6158.27万元, 超额完成下达任务的118.43%，同比增长50.24%，因此一点一枪网点即开型彩票配送费较上年增长10万元。

3.其他收入24.49万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数17.62万元，增加6.87万元，增长38.99%，主要原因是：一是收到税局退回的缴纳个税手续费2.96万元，二是2023年的利息收入0.76万元，三是租金收入20.77万元。

4.上年结转和结余139.19万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数183.39万元，减少44.20万元，下降24.10%，主要原因是：一是部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。二是优先使用上年结转结余资金。

（二）本部门2023年度总支出364.52万元，其中本年支出202.60万元，较2022年度决算数301.59万元，增加62.93万元，增长20.87%。支出具体情况如下：

1.其他支出（229 类）202.6万元：主要用于：办公设备购置支出3.5万元；一点一枪网点运行费支出60.37万元；福彩中心运行费支出13.63万元；编内在职人员工资支出16.96万元；编外人员工资支出27.61万元；营销宣传经费支出63.19万元；公益扶持支出10万元；站点建设支出1.1万元；站点激励支出4万元；工会经费支出0.46万元，手续费支出0.06万元；福彩销售厅装修工程支出1.7万元。较2022年度决算数133.17万元，增加69.43万元，增长52.14%，主要原因是：主要原因：一是2023年区福彩中心下达的即开型销售任务5200万元，为完成销售任务加大了即开型彩票的营销宣传，营销宣传经费支出较上年增长42.61万元；二是2023年支付了2022年财政未支付数据34.63万元；三是2023年共销售即开型彩票6158.27万元, 超额完成下达任务的118.43%，同比增长50.24%，因此一点一枪网点即开型彩票配送费较上年增长10万元。

2.年末结转和结余161.92万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数168.42万元，减少6.50万元，下降3.86%，主要原因：2023年中心加大了与本级财政的沟通，财政按时支付各项费用，所以年末结转和结余较上年下降3.86%。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

崇左市福利彩票发行管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出0.00万元，较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

崇左市福利彩票发行管理中心2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

(1)其他支出(类)彩票发行销售机构业务费安排的支出(款)福利彩票销售机构的业务费支出(项)年初预算为0万元，支出决算为0.0万元，完成年初预算的0.0%。本单位没有一般公共预算财政拨款支出决算。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

崇左市福利彩票发行管理中心2023年度一般公共预算财政拨款基本支出0.00万元，其中：人员经费支出0.00万元，主要包括：

公用经费支出0.00万元，主要包括：支出具体情况如下：

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

崇左市福利彩票发行管理中心2023年度政府性基金支出200.84万元，较2022年度决算数130.12万元，增加70.72万元，增长54.35%。其中：基本支出0.00万元，项目支出200.84万元。

崇左市福利彩票发行管理中心2023年度政府性基金支出年初预算为347.11万元，支出决算为200.84万元，完成年初预算的57.86%。

(1)其他支出(类)彩票发行销售机构业务费安排的支出(款)福利彩票销售机构的业务费支出(项)年初预算为347.11万元，支出决算为200.84万元，完成年初预算的57.86%。预决算存有差异原因是：一是2023年年初预算中189.6万元为上年结转结余资金；二是2023年我市福利彩票销售量较2022年销售量有所提高，区福利彩票发行管理中心年初回拨157.5万元的业务经费。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位 2023 年度没有国有资金经营预算财政拨款支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算为3.21万元，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算3.02万元，公务接待费支出决算0.19万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年使用财政拨款安排0机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：本单位没有因公出国（境）费支出。因公出国（境）费年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。原因是：本单位没有因公出国（境）费年初预算数。

（二）公务用车购置及运行费支出决算为3.02万元，其中：公务用车购置支出0.00万元，购置了0辆公务公车，主要用于：车辆加油、高速公路过路费、车辆保险费、车辆年检费、车辆清洁费、车辆维修费。

公务用车运行费支出3.02万元，年初预算数为3.02万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数少1.46万元。原因是：一是2022年12月全国解除疫情防控，2023年即开型彩票市场的调研次数较上年增长了20次，车辆加油费及高速公路过路费较上年有所提高；二是本单位业务用车年份较长，2023年进行了一次车辆维修，车辆维修费用支付了0.95万元。2023年，崇左市福利彩票发行管理中心所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出3.02万元。平均每辆3.02万元

公务用车购置0万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。比上年决算数0万元，增加0万元，增长106.85%，原因是：本单位没有公务用车购置费用。

（三）公务接待费支出预算为0.19万元，支出决算为0.19万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.19万元，增长100%，主要原因是：2023年解除疫情监控，广西区福彩中心、百色市福彩中心及桂西管理处到我市进行彩票市场的调研及学习。国内公务接待批次3.00次，人次12.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

2023年度我中心政府性基金财政拨款“三公”经费支出共计3.21万元，比年初预算数3.21万元，增加0.00万元，增长0.00%。比上年决算数2.50万元，增加0.71万元，增长28.40%，主要原因是：一是2023年解除疫情监控，广西区福彩中心、百色市福彩中心及桂西管理处到我市进行彩票市场的调研及学习；二是本单位业务用车车辆年份较长，2023年进行了一次车辆维修。

七、其他重要事项情况说明汇总表

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额4.28万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出4.28万元。授予中小企业合同金额3.10万元，占政府采购支出总额的72.43%%，其中：授予小微企业合同金额3.10万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的72.43%。（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致）

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车1.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年开展整体支出绩效评价共涉及资金 157.5  万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。对部门整体支出分别由财政部门统一委托第三方机构开展绩效评估。从评价情况来看，项目资金使用率30.3%，绩效目标完成情况：2023年自治区下达我市福利彩票即开型销售目标任务为5200万元，同比增长23%。截止2023年12月31日即开型彩票共销售6158.273万元, 完成下达任务118.43%，同比增长50.24%。有效地促进公益金募集，助力乡村振兴。。

组织对“营销宣传经费” 项目开展了绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出44.37万元。对“营销宣传经费”项目财政部门统一委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，完成了2023年上级下达即开型彩票的销售任务。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，7个项目评为一等，占项目总数比例 100%；自评发现的主要问题及原因：一是预算执行率过低；预算执行率过低的主要原因：一是福彩中心的业务经费是广西区福彩中心按照当年销售任务回拨的业务经费，福彩中心是靠销量获取业务经费，属于靠天吃饭，业务经费不稳定，二是资金支付时优先使用历年结转结余资金优先支出历年剩余资金。2023年项目经费实际支付：200.84万元，其中2023年指标支付47.72万元，2022年指标支付153.12万元，预算绩效模块中的预算执行率只是2023年年初预算的预算执行率，不包含2022年指标的预算执行情况，所以项目预算执行率较低。下一步改进措施：加大与财政局的沟通，及时支付亟需支付的数据。

2.部分重点项目绩效自评情况。

营销宣传经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，营销现场经费项目自评得分为92.61分，一等，项目全年预算数为 44.37 万元，执行数为 11.4 万元，完成预算的 26.13 %。项目绩效目标完成情况：通过营销宣传，2023年即开型彩票销量:6758.273万元。同比增长：50.24%。募集公益金：1351.65万元。自评发现的主要问题及原因：一是预算执行率过低；预算执行率过低的主要原因是福彩中心的业务经费是广西区福彩中心按照当年销售任务回拨的业务经费，福彩中心是靠销量获取业务经费，属于靠天吃饭，业务经费不稳定，优先支出历年剩余资金。2023年营销宣传经费项目实际支付：63.19万元，其中2023年指标支付11.59万元，2022年指标支付51.6万元，预算绩效模块中的预算执行率只是2023年年初预算的预算执行率，不包含2022年指标的预算执行情况，所以营销宣传经费项目预算执行率较低。下一步改进措施：加大与财政局的沟通，及时支付亟需支付的数据。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。 

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。