第三部分：崇左市城乡居民最低生活保障管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入101.40万元，其中本年收入101.24万元，较2022年度决算数69.32万元，增加32.08万元，增长46.28%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入101.23万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数68.15万元，增加33.08万元，增长48.54%，主要原因：以支定收，上年度未使用完毕的指标重新安排预算下达并支出7.9万，本年度下达并支出2022年和2023年绩效25.4万，比上年增加20万；支出2021-2023年绩效公积金4.8万，退休人员生活补助标准提高并支出比上年度增加1.5万。

2.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.01万元，减少0.01万元，下降100.00%，主要原因是：上缴实有资金，银行存款减少，利息减少。

3.上年结转和结余0.16万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数1.16万元，减少1.00万元，下降86.21%，主要原因是：上年度未能支付的费用，本年度支出。

（二）本部门2023年度总支出101.40万元，其中本年支出101.23万元，较2022年度决算数69.32万元，增加32.08万元，增长46.28%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208 类）88.09万元：主要用于：主要用于工作经费支出、工资福利支出、行政事业单位养老支出。较2022年度决算数61.52万元，增加26.57万元，增长43.19%，主要原因是：本年度发放2022年和2023年绩效奖金，比上年多19万，工资比上年增长0.8万元，发放上年度物业补贴0.4万元，退休人员生活补贴提标，比上年增加1.1万元，支出2022年和2023年绩效住房公积金比上年增加5.1万元。

2.卫生健康支出（210 类）4.77万元：主要用于：缴纳单位人员基本医疗保险、公务员医疗补助。较2022年度决算数4.34万元，增加0.43万元，增长9.91%，主要原因是：缴纳2022年12月医保费用0.37万元，其余0.06万元为正常增资增加的医保费用。

3.住房保障支出（221 类）8.37万元：主要用于：缴纳在职人员公积金。较2022年度决算数3.30万元，增加5.07万元，增长153.64%，主要原因是：缴纳2022年7-12月单位公积金、2022-2023年十三月工资公积金、2022-2023年基础绩效公积金4.99万元，其余0.08万元为正常增资缴纳。

4.年末结转和结余0.17万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数0.16万元，增加0.01万元，增长6.25%。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

崇左市城乡居民最低生活保障管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出101.23万元，较2022年度决算数69.15万元，增加32.08万元，增长46.39%。其中：基本支出96.92万元，项目支出4.31万元。

崇左市城乡居民最低生活保障管理中心2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为86.67万元，支出决算为101.23万元，完成年初预算的116.80%。

(1)社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)行政运行(项)年初预算为10.08万元，支出决算为23.95万元，完成年初预算的237.6%。预决算存有差异原因是：基础性绩效调整标准，预算调整追加指标并纳入工资统发。主要用于：发放奖励性补贴。

(2)社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)其他民政管理事务支出(项)年初预算为52.36万元，支出决算为50.74万元，完成年初预算的96.91%。预决算存有差异原因是：国库资金紧张，部分已申请支付的费用国库未同意支出。主要用于：工资福利支出、办公费、电费、福利费、工会经费、培训费、邮电费等。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为4.58万元，支出决算为4.23万元，完成年初预算的92.36%。预决算存有差异原因是：退休人员减少1人。主要用于：离退休人员生活补助。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为5.57万元，支出决算为5.58万元，完成年初预算的100.18%。预决算存有差异原因是：使用上年结转指标支出2022年12月养老保险。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为3.12万元，支出决算为3.12万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。主要用于：机关事业单位职业年金缴费支出。

(6)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业(项)年初预算为0.45万元，支出决算为0.0万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：年初功能分类科目残疾人就业用错，年中调整功能分类科目为其他残疾人事业支出。主要用于：残保金支出。

(7)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.45万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：年初功能分类科目残疾人就业用错，年中调整功能分类科目为其他残疾人事业支出。主要用于：残保金支出。

(8)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为0.09万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的44.44%。预决算存有差异原因是：部门预算缴费比例0.2%，社保系统缴费比例0.1%。主要用于：工伤保险支出。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为3.19万元，支出决算为3.01万元，完成年初预算的94.36%。预决算存有差异原因是：退休人员减少1人。主要用于：医疗保险和退休人员公务员医疗补助支出。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为1.88万元，支出决算为1.76万元，完成年初预算的93.62%。预决算存有差异原因是：基数调整。主要用于：公务员医疗补助支出。

(11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为5.35万元，支出决算为8.37万元，完成年初预算的156.45%。预决算存有差异原因是：年中预算追加缴纳2022-2023年基础绩效公积金。主要用于：住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

崇左市城乡居民最低生活保障管理中心2023年度一般公共预算财政拨款基本支出96.92万元，其中：人员经费支出82.53万元，主要包括：基本工资17.31万元，津贴补贴12.69万元，奖金26.59万元，机关事业单位基本养老保险缴费5.58万元，职业年金缴费3.12万元，职工基本医疗保险缴费1.83万元，公务员医疗补助缴费1.76万元，其他社会保障缴费0.48万元，住房公积金8.37万元，退休费3.63万元，医疗费补助1.18万元，

公用经费支出14.39万元，主要包括：办公费0.26万元，电费3.1万元，邮电费1.07万元，培训费3.28万元，工会经费0.59万元，福利费0.4万元，其他交通费用3.48万元，其他商品和服务支出2.2万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出77.73万元，完成年初预算的127.78%。预决算存有差异原因是：基础性绩效调整标准，预算调整追加指标并纳入工资统发，追加相应公积金。主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出等。

(2)商品和服务支出14.39万元，完成年初预算的109.76%。预决算存有差异原因是：使用上年结转结余指标。主要用于：办公费、电费、邮电费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费、伙食补助、退休人员春节慰问经费。

(3)对个人和家庭的补助4.81万元，完成年初预算的103.89%。预决算存有差异原因是：使用上年结转结余指标。主要用于：发放退休人员补助。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

本单位2023年度没有政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度没有国有资金经营预算财政拨款支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算为0.00万元，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费出支出决算为0.00万元，全年使用财政拨款安排0机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：无支出。因公出国（境）费年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

（二）公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置支出0.00万元，购置了0辆公务公车。

公务用车运行费支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数少0.00万元。原因是：无支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，崇左市城乡居民最低生活保障管理中心所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元

公务用车购置及运行费年初预算为0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。原因是：收支一致。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%， 比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

2023年度我单位一般公共预算财政拨款“三公”经费支出共计0.00万元，比上年决算数0.10万元，减少0.10万元，下降100.00%，主要原因是：本年度未安排接待费；比年初预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

七、其他重要事项情况说明汇总表

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出14.39万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），比年初预算数增加1.28万元，比上年决算数8.03万元，增加6.36万元，增长79.20%。主要原因是：支出培训费3.3万元，电费1.1万元，邮电费0.8万元，福利费0.4万元，退休干部慰问0.6万元。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额2.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.00万元。授予中小企业合同金额2.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额2.00万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金8.1万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，1个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是预算执行进度缓慢，预算执行率仅为53.24%，原因是当年向财政申请支付8.08万，财政因资金紧张仅同意支出4.31万下一步改进措施：一是加快项目推进；二是加强与财政部门的交流和沟通，争取在库款紧张的情况下争取更多的资金向民政部门倾斜，保障低保中心的各项工作顺利开展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。 

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。