2023年第21号

（总第88号）

广西壮族自治区崇左市审计局

崇左市交通投资有限公司2018年至2022年运营管理情况专项审计调查审计结果

（2023年8月11日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，崇左市审计局派出审计组，自2023年3月9日至6月30日，对崇左市交通投资有限公司(以下简称市交投公司)2018年1月至2022年12月运营管理情况进行专项审计调查，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

市交投公司成立于2011年12月，是独立法人，自主经营、独立核算的企业，实行董事会领导下的总经理负责制，设立董事会、监事会，内设综合部、市场开发部、工程部、财务部4个职能部门。2018年5月成立全资子公司-广西崇左顺通国际港务有限公司（以下简称顺通港务公司）。截至2023年5月底，市交投公司作为市政府出资代表，参股公司有3家。

根据市交投公司合并报表反映，截至2022年12月31日，市交投公司资产总额466301.65万元，负债总额242319.21万元，所有者权益总额223982.44万元。

二、审计调查评价意见

审计调查结果表明，2018至2022年，市交投公司围绕市委、市政府中心工作，承担崇左市交通基础设施投资、开发、建设及各项服务工作，为促进崇左经济发展，完善了崇左市交通基础设施建设。

三、审计调查发现的主要问题

（一）贯彻落实执行党和国家政策措施与决策部署情况方面存在的主要问题

公司董事会和监事会不健全，未能规范运作；落实党组织前置研究重大经营管理事项政策不到位；年度经营目标多项考核指标未完成；未按规定提取企业安全生产费用23.86万元。

（二）国有资本投资、管理效果情况方面存在的主要问题

投资项目进展缓慢，影响项目投资效益；公司收入来源单一，自身造血功能不足；公司盈利能力不足，资本回报率低，资产质量及运营效果不理想；崇左港中心港濑湍作业区经营管理不规范；濑湍作业区信息化工程未按合同约定交付使用。

（三）公司运营风险防控情况方面存在的主要问题

未要求被担保人提供反担保，被迫履行代偿责任，潜在资金损失1749.43万元；偿债压力较大，存在债务逾期风险；未经项目公司认可自行出资，存在资金损失风险，涉及金额12633.55万元。

（四）工程项目建设管理情况方面存在的主要问题

市交投公司实施的城市职业学院崇左校区（扩建）项目管理不规范，多付工程款29.81万元，应扣未扣材料价差14.02万元；部分工程未按图施工，且未办理签证手续；工程项目建设没有严格执行基本建设程序；工程项目监管不到位，造成直接损失5.19万元，潜在损失42.83万元；建设项目未履行安全设施“三同时”要求。

（五）重大经济事项的决策、执行情况方面存在的主要问题

贷款资金闲置，造成项目融资成本增加1864.29万元；不注重参股公司投资收益和投资管理。

（六）内部控制情况方面存在的主要问题

拖欠工程款113.12万元；固定资产管理不规范，账实不符；非税收入未上缴市财政3.48万元；超标准发放企业负责人年薪2.09万元。

（七）财务管理情况方面存在的主要问题

未按规定计提法定盈余公积金46.29万元；会计核算不规范；往来款项未及时清理；未按规定缴纳印花税，涉及金额8.01万元。

四、审计调查建议

针对上述发现问题，崇左市审计局已依法出具了审计报告，并提出了以下审计建议：提高履行职责意识；强化现代企业管理；加强经营管理建设；加强公司运营风险防控；强化工程项目建设管理；加强公司财务管理等。

五、被审计单位整改情况

对审计发现问题，市交投公司高度重视。目前，就发现的33个问题，市交投公司已完成整改18个，对投资项目进展缓慢，影响项目投资效益；公司收入来源单一，自身造血功能不足；公司盈利能力不足，资本回报率低，资产质量及运营效果不理想；崇左港中心港濑湍作业区经营管理不规范；濑湍作业区信息化工程未按合同约定交付使用；未要求被担保人提供反担保，被迫履行代偿责任，潜在资金损失1749.43万元；偿债压力较大，存在债务逾期风险；未经项目公司认可自行出资，存在资金损失风险，涉及金额12633.55万元；贷款资金闲置，造成项目融资成本增加1864.29万元；不注重参股公司投资收益和投资管理等问题正在积极整改。具体整改结果由崇左市交通投资有限公司向社会公告。

(公开方式：主动公开)

主办单位：崇左市审计局

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